ISA 계좌 혜택, 장점 및 단점, 증권사 추천
ISA 계좌 혜택, 장점 및 단점 등 다양한 정보에 대해 알아보고자 합니다. 2025년 부터 금융투자소득세 적용이 다가오면서 ISA 계좌를 이용하는 것은 필수가 되어 가고 있는데요.
이미 많은 분들이 ISA 계좌를 개설하여 이용하고 있는 가운데, ISA를 이용했을 때 좋은 점은 무엇인지, 그리고 어느 증권사를 선택해야 할지에 대해 정리해 보겠습니다.
금융투자소득세란?
2025년 1월 1일부터 금융투자소득세가 실행이 되는데요. 금융투자소득세, 일명 금투세는 주식이나 채권 등의 금융 자산을 투자함으로 생긴 양도소득에 대해 매겨지는 세금을 의미합니다.
기존에는 국내 주식, 국내 주식형 ETF, 펀드, 채권에 대해서는 소액 주주의 경우 양도소득세가 발생하지 않았었는데요. 이제 금투세가 실행되면서 모든 금융 상품에 투자할 때 발생한 수익이 5,000만원 이상인 경우 세금을 내야 합니다.
그럼 얼마의 세금이 발생하게 될까요? 수익 정도에 따라 차이가 있습니다.
금융투자 소득이 3억원 이하인 경우: 22% (금융투자소득세 20%, 지방소득세 2%)
금융투자 소득이 3억원 이상인 경우: 27.5% (금융투자소득세 25%, 지방소득세 2.5%)
현재 법안이 논의 중이지만 그대로 시행될 경우 이전에는 내지 않았던 새로운 세금을 내야 하는데요.
이 경우 ISA 계좌를 잘 활용하시면 세금을 어느 정도는 낮출 수 있습니다.
국내에서는 대부분 중개형 ISA 계좌를 개설하여 이용하고 계신데요. 국내 주식에 투자하거나 혹은 국내 주식시장에 상장되어 있는 해외 ETF에 투자하시는 경우라면 ISA 계좌가 필수라고 볼 수 있습니다.
금융투자소득세에 대한 좀 더 자세한 정보는 아래 링크를 참고해 보실 수 있습니다.
ISA 계좌의 특징
그럼 ISA 계좌에 가입하는 경우 정확히 어떤 혜택을 받을 수 있을까요?
ISA 계좌는 개인종합 자산관리 계좌라는 의미로 개인 투자자들의 자산 증식을 위해 정부에서 제공하고 있는 금융 상품입니다. 개설은 증권사나 은행 등을 통해서 할 수 있지만 가장 많이 이용하고 있는 중개형의 경우 오직 증권사를 통해서만 개설할 수 있습니다.
중개형 ISA의 경우 증권사 모바일 앱을 통해서 간단히 개설할 수 있는데요. 소득 정도에 따라 일반형과 서민형 ISA로 구분됩니다. 서민형의 경우 최대 400만원까지 비과세 혜택을 받을 수 있기 때문에 조건이 되신다면 서민형으로 가입하는 것이 좋습니다.
ISA 계좌 종류와 가입 방법에 대해서는 아래 링크를 참고해 보실 수 있습니다.
ISA 계좌 가입 조건
ISA 계좌의 경우 종류에 따라 은행이나 증권사에서 가입을 할 수 있습니다. 대부분 중개형을 이용하기 때문에 증권사 앱으로 간단히 신청할 수 있습니다.
가입 대상은 만 19세 이상의 대한민국 거주자로 최근 3년 동안 금융종합 과세를 받지 않은 분들이라면 가입이 가능합니다.
만기는 3년에서 5년으로 가입자가 선택할 수 있으며, 3년 이내에 해지를 하시는 경우 이제까지 받은 비과세 혜택을 모두 돌려놓아야 하는데요. 그러므로 최소 3년 동안은 가입을 유지해야 합니다.
연 최대 납입 금액은 최대 2천만원이며, 3년 만기의 경우 최대 6천만원, 5년 만기의 경우 최대 1억원까지 납입할 수 있습니다.
만일 2천만원을 채우지 못한 경우라면 다음 해로 이월 할 수 있다는 장점이 있습니다.
추천의 글:
ISA 계좌 혜택 및 장점
그럼 ISA에는 어떤 혜택이 있을까요?
1. ISA 계좌 손익통산 비과세 혜택
ISA 계좌에 있어서 비과세 혜택이 있다는 것은 모두 잘 알고 계실텐데요. ISA의 경우 단순한 비과세 혜택이 아닌 손익통산 비과세 혜택을 적용하고 있습니다.
손익통산이라는 의미는 ISA 계좌에 있는 모든 투자 상품들의 손실과 수익을 합산하여 이익이 난 부분에 대해서만 세금이 과세된다는 의미입니다.
일반적으로 투자 상품에 있어서 손실이 난 자산과는 상관 없이 수익이 난 자산에 대해 세금이 부과되는데요. ISA의 경우 계좌 안에 있는 모든 자산에 대해 손실과 수익을 계산하여 수익이 난 경우에만 세금을 내게 됩니다.
만일 A 주식에 대한 투자로 손실이 200만원 발생하고 B 주식에 대해 수익이 100만원, C 주식에 대해 수익이 300만원 발생했다고 했을 때
주식 A : – 200 만원
주식 B: + 100 만원
주식 C: + 300만원
————————–
총 수익 : 200만원
ISA 계좌에서의 총 수익은 손익통산하여 총 200만원이 발생하게 됩니다.
만일 일반 계좌에서의 투자라고 했을 때 손실난 자산과 상관 없이 수익이 난 자산에 대해 세금이 발생하며 총 수익 400만원에 대해서 관세가 됩니다.
ISA 계좌의 이러한 손익통산으로 크게 세금을 아낄 수 있습니다.
또한 비과세 혜택으로 일반형의 경우 최대 200만원까지, 서민형이나 농어민형의 경우 최대 400만원까지 비과세를 적용시킬 수 있습니다.
추천의 글: 무료 실시간 티비 tv 보기 링크 사이트
2. 낮은 세율 적용
비과세 혜택을 받고 난 다음의 나머지 수익에 대해서는 9.9%의 낮은 세율이 일괄적으로 적용됩니다.
일반형의 경우 최대 200만원까지 비과세, 나머지 수익에 대해서는 9.9%의 세율 적용로 이용할 수 있습니다.
또한 이연 혜택도 있는데요. 즉 통장에서 자금을 인출하지 않는 이상 세금을 미룰 수 있습니다. 즉 매년 세금을 납부하는 것이 아닌 만기 때까지 세금 납부를 미룰 수 있으며, 손실을 감안하여 수익이 난 부분에 대해서만 과세가 진행됩니다.
그러므로 만기까지 좀 더 많은 금액을 투자에 할애할 수 있다는 장점이 있습니다.
3. 다양한 금융 상품 투자 가능
대부분의 경우 중개형 ISA 계좌를 통해서 국내 주식, 채권, 국내 ETF, 국내 상장 해외 ETF, 펀드 등 다양한 상품을 투자할 수 있습니다. 레버리지와 인버스 ETF 상품도 함께 투자할 수 있는데요.
다양한 상품을 하나의 계좌에서 관리할 수 있기 때문에 좀 더 효율적으로 투자할 수 있습니다.
현재 ISA 가입 대상자를 확대하고 비과세 한도는 높이는 계획이 진행 중입니다.
현재의 납입한도는 1년 동안 2천만원이지만 향후 4천만원으로 늘릴 방안이 논의 중에 있습니다. 5년을 기준으로 했을 때 최대 2억원까지 납입이 가능한데요.
액수가 늘어나는 만큼 비과세 혜택도 늘어날 전망인데요. 일반형의 경우 기존 2백만원에서 최대 5백만원까지, 서민형의 경우 현재 4백만원에서 최대 1천만원까지 늘어날 전망입니다.
비과세 금액 이후의 수익에 대해서는 9%의 분리과세를 적용시킬 수 있습니다.
금융투자소득세가 실행이 되는 경우 국내 주식이나 ETF, 채권 투자에서도 세금이 부과되기 때문에 ISA 계좌 가입이 필수가 되었습니다.
일반형의 경우 500만원까지, 서민형의 경우 최대 1천만원까지 비과세가 되기 때문에 세금에 큰 혜택을 받을 수 있다는 장점이 있습니다.
추천의 글:
ISA 계좌 단점
장점도 많은 ISA 계좌지만 단점도 있는데요. 무엇보다 가입 기간이라고 할 수 있습니다. 만기의 경우 최소 3년에서 최대 5년까지 설정할 수 있는데요.
가입 기간 동안 해지는 할 수 있지만 해지하는 경우 비과세 혜택이 전부 취소되기 때문에 의무적으로 최소 3년까지 만기를 지켜야 합니다.
ISA 계좌의 경우 납입한 원금의 경우 인출할 수 있습니다. 단 수익금의 경우 인출이 불가하며 특별한 사유가 있는 경우 해지도 가능합니다.
ISA 계좌의 경우 해외 직접 투자가 불가능하다는 단점이 있는데요. 해외 ETF나 해외 주식이나 채권을 직접 투자하는 경우 ISA 계좌에 편입이 불가합니다.
특히 우리나라 분들의 경우 미국 ETF인 QQQ나 SPY, SCHD 등을 투자하시는 경우가 많은데요. 이 경우 ISA 계좌에 편입이 불가합니다.
단 국내 주식 시장에 상장된 미국 ETF 상품의 경우 투자할 수 있습니다. 향후 ISA 에 편입될 수 있는 상품의 종류도 더욱 늘어날 것으로 보이는데요.
자세한 ISA 계좌를 통한 해외 주식 투자 방법에 대해서는 아래 내용을 참고해 보시기 바랍니다.
ISA 계좌 증권사 추천
많은 분들이 이용하시는 중개형 ISA 계좌의 경우 증권사 모바일 앱을 통해서 간단히 개설하 수 있는데요. 국내의 모든 증권사에서 ISA 계좌를 지원하는 있는 만큼 어떤 증권사를 이용해야 할지 궁금하실 것이라 생각됩니다.
증권사를 선택하실 때는 투자할 상품의 수수료가 낮은 수수료와 증권사에서 제공하는 이벤트를 확인하신 후 증권사를 선택하시는 것이 좋습니다.
이미 수수료가 낮은 증권사를 이용하고 계신 경우라면 해당 증권사의 ISA 계좌 개설 이벤트를 살펴보신 후 추가 혜택이 있는지 확인해 보도록 합니다.
대부분의 증권사에서 ISA 개설 이벤트를 진행하고 있으니 확인하신 후 가입하는 것을 추천 드립니다.